Familielening

Een familielening (ook vaak familiehypotheek genoemd) is soms een hele goede oplossing om een financieringsvraagstuk op te lossen. Via een familielening kunt u op een zeer aantrekkelijk manier lenen. Door een deel via de familie te lenen is er ook een lagere financiering nodig via de geldverstrekker, met als extra voordeel dat de rente voor de financiering bij de bank lager wordt. Hierdoor ontstaat er een “dubbel” voordeel. En dus zijn de netto maandlasten ook veel lager. 

Een familielening is hetzelfde als een gewone hypotheek, alleen leent u (een deel van) het geld niet van een bank maar van een derde. Het onderpand van de lening is de woning. Onderling bepaalt u zelf de voorwaarden van de lening, zoals het te lenen bedrag, de rente, de looptijd en de manier van aflossing. 

Wanneer u kiest voor een zo hoog mogelijke rente, kunt u optimaal profiteren van de hypotheekrenteaftrek. Die rente moet natuurlijk wel voor de fiscus acceptabel zijn. Indien de uitlener vervolgens genoegen neemt met een niet al te hoog netto rendement op de lening is het een optie dat de uitlener een schenking doet. 

Voorbeeld: 

Er wordt een familielening van € 50.000,- verstrekt tegen een rente van 5%. De bruto rentelast bedraagt dan € 2.500,- per jaar. Bij een belastingvoordeel van 36,93% is de netto last € 1.576,75. 

De uitlener ontvangt netto € 2.500,- aan rente. Indien de uitlener genoegen neemt met een rendement van 2%, ofwel € 1.000,- (ruim hoger dan op een spaarrekening) wordt er een extra rendement van € 1.500,- per jaar gemaakt. De uitlener kan dit onverplicht terugschenken aan de lener, zonder dat er schenkingsbelasting verschuldigd is. Lees hier meer over onder schenking. 

Voor de lener resulteert dit in een netto last van € 76,75 per jaar voor zijn lening.

Wel dient u zich goed te realiseren dat om hypotheekrenteaftrek te kunnen krijgen de vorm van de lening aan alle fiscale spelregels dient te voldoen. Lees hier meer over bij “Uw hypotheek en renteaftrek”.